Przekazanie opłaty przekształceniowej do FUS ma nastąpić do 11 grudnia '20 - ustawa OFE

W piątek do sejmu został przekazany projekt ustawy likwidującej OFE. Projekt zakłada wejście ustawy w życie1 czerwca 2020 r. oraz przekształcenie OFE w IKE z dniem 27 listopada. Przekazanie opłaty przekształceniowej do FUS ma nastąpić do 11 grudnia.

Projekt ustawy zakłada stopniowe przekształcenie OFE (otwartych funduszy emerytalnych) w IKE (indywidualne konta emerytalne).

Poniżej kluczowe dla tego procesu daty na 2020 rok, wynikające z przyjętego przez rząd projektu ustawy:

- 1 czerwca - wejście w życie ustawy;

- ustawa nie podaje dokładnej daty zakończenia odprowadzania części składek na ubezpieczenie społeczne (2,92 proc. wynagrodzenia) do OFE, jednak ma to nastąpić ostatniego dnia miesiąca, w którym ustawa zostanie ogłoszona;

- od 1 czerwca do 1 sierpnia - termin na złożenie przez uczestnika deklaracji o przeniesienie środków do Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (opcją domyślną jest automatyczne przeniesienie zgromadzonych w OFE środków na IKE);

- 31 sierpnia - zaprzestanie umarzania jednostek przez OFE w ramach tzw. suwaka;

- 7 września - OFE umarza wszystkie jednostki rozrachunkowe pozostające na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego, który do 2 października 2021 r. osiągnie wiek emerytalny i następnego dnia przekazuje środki odpowiadające wartości umorzenia do ZUS;

- 2 października - OFE umorzą jednostki rozrachunkowe zapisane na rachunku członka OFE, który złożył deklarację o przejściu do ZUS;

- 6 października - OFE przekażą do ZUS składniki portfela inwestycyjnego proporcjonalnie do ich udziału w zarządzanym portfelu inwestycyjnym, o łącznej wartości odpowiadającej sumie wartości umorzonych jednostek rozrachunkowych. ZUS natomiast niezwłocznie przenosi do FRD przekazane przez OFE ww. składniki portfela inwestycyjnego, z wyłączeniem obligacji i bonów emitowanych przez Skarb Państwa;

- 2 listopada - powstanie zobowiązania OFE wobec FUS o wartości 15 proc. aktywów netto zapisanych na rachunkach OFE (opłata przekształceniowa);

- 27 listopada - środki z OFE zostaną przekształcone w specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty z wydzielonymi subfunduszami;

- 27 listopada - na dzień przekształcenia nowo powstałe subfundusze emerytalne będą zobowiązane lokować nie mniej niż 80 proc. swoich portfeli w polskich akcjach;

- do 11 grudnia - przekazanie do FUS pierwszej z dwóch transzy w ramach opłaty przekształceniowej, w wysokości 70 proc. naliczonego na koniec maja zobowiązania (pozostała część ma zostać przekazana 31 października 2021 r.). Zgodnie z wcześniejszymi założeniami, że 20 proc. członków złoży deklarację o przeniesienie środków do FUS, pierwsza transza ma wynieść 13,5 mld zł, a druga 5,8 mld zł;

- do 31 grudnia - limit minimum 80 proc. polskich akcji w portfelu subfunduszu emerytalnego zostanie zwiększony do 88 proc. po zapłaceniu pierwszej transzy opłaty przekształceniowej.

W uzasadnieniu do projektu ustawy podano, że w związku z przeniesieniem z OFE do FRD krajowych akcji, zmianie ulegnie limit ograniczający zaangażowanie FRD w te akcje z 30 proc. do 50 proc.

Z projektu wynika, że aktywa netto OFE, które zostaną przekształcone w IKE, zostaną podzielone na dwa subfundusze: główny - emerytalny i przedemerytalny - uwzględniający stopniowe przenoszenie do niego środków uczestników na 5 lat przed osiągnięciem wieku emerytalnego.

W przypadku subfunduszu przedemerytalnego alokacja w akcje została ustalona na poziomie 15 proc. Subfundusz ma 36 miesięcy na dostosowanie polityki inwestycyjnej.

Projekt ustawy przewiduje, że łączna wartość lokat aktywów subfunduszu emerytalnego w akcjach spółek notowanych na rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej oraz obligacjach zamiennych na akcje tych spółek, a także notowanych na tym rynku prawach poboru i prawach do akcji oraz akcjach, prawach poboru i prawach do akcji, będących przedmiotem oferty publicznej na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, nie może być mniejsza niż:

- 80 proc. wartości tych aktywów na dzień 27 listopada 2020 r.;

- 88 proc. wartości tych aktywów do dnia 31 grudnia 2020 r.;

- 92 proc. wartości tych aktywów do dnia 31 grudnia 2021 r.;

- 90 proc. wartości tych aktywów do dnia 31 grudnia 2022 r.;

- 88 proc. wartości tych aktywów do dnia 31 grudnia 2023 r.;

- 86 proc. wartości tych aktywów do dnia 31 grudnia 2024 r.;

- 84 proc. wartości tych aktywów do dnia 31 grudnia 2025 r.;

- 82 proc. wartości tych aktywów do dnia 31 grudnia 2026 r.;

- 80 proc. wartości tych aktywów do dnia 31 grudnia 2027 r.;

- 78 proc. wartości tych aktywów do dnia 31 grudnia 2028 r.;

- 76 proc. wartości tych aktywów do dnia 31 grudnia 2029 r.;

- 74 proc. wartości tych aktywów do dnia 31 grudnia 2030 r.;

- 72 proc. wartości tych aktywów do dnia 31 grudnia 2031 r.;

- 70 proc. wartości tych aktywów do dnia 31 grudnia 2032 r. (PAP Biznes)

kk/ ana/