KNF dopuściła wypłatę przez banki całego zysku za '21, utrzymała próg wypłaty do 75 proc. i do 50 proc. (opis)
KNF dopuściła przeznaczenie przez banki na dywidendę całego zysku za 2021 roku i utrzymała próg wypłaty do 75 proc. i do 50 proc. Komisja określiła dodatkowe kryteria do wypłaty dywidendy dla banków z walutowymi kredytami mieszkaniowymi - podała KNF w wytycznych dywidendowych dla banków komercyjnych.
Komisja podała, że wyznaczając zasady polityki dywidendowej banków komercyjnych w 2022 roku brała pod uwagę solidną bazę kapitałową banków pomimo okresu pandemii, niewielki wpływ stosowanych okresów przejściowych, m.in. łagodzących wpływ pandemii, na pozycję kapitałową banków, niewielki udział pozostających w bankach aktywnych moratoriów oraz utrzymującą się niepewność w zakresie rozwoju sytuacji pandemicznej, ryzyko związane z portfelem walutowych kredytów mieszkaniowych (dynamiczny wzrost liczby postępowań sądowych i wartości przedmiotu sporu) oraz ryzyko kredytowe związane ze wzrostem stóp procentowych.
"Komisja uznaje za niezbędne niepodejmowanie innych działań, w szczególności pozostających poza zakresem bieżącej działalności biznesowej i operacyjnej, mogących skutkować obniżeniem bazy kapitałowej, bez uprzedniej konsultacji z organem nadzoru" - napisano w wytycznych.
KNF podała, że dotyczy to także ewentualnych wypłat dywidend z zysku zatrzymanego oraz wykupów akcji własnych. Komisja oczekuje, że ewentualna realizacja takich operacji będzie każdorazowo poprzedzona konsultacją z organem nadzoru.
Komisja podała, że kwotę do wysokości 50 proc. zysku z 2021 r. mogą wypłacić jedynie banki spełniające jednocześnie poniższe kryteria:
- nierealizujące programu naprawczego;
- pozytywnie oceniane w ramach procesu Badania i Oceny Nadzorczej (ocena końcowa BION nie gorsza niż 2,5);
- wykazujące poziom dźwigni finansowej (LR) na poziomie wyższym niż 5 proc.;
- posiadające współczynnik kapitału podstawowego Tier I (CET1) nie niższy niż wymagane minimum:4,5 proc. + 56%*wymóg P2R3 + wymóg połączonego bufora. W polityce dywidendowej bufor ryzyka systemowego uwzględniany jest w wysokości 3 proc.;
- posiadające współczynnik kapitału Tier I (T1) nie niższy niż wymagane minimum: 6 proc. + 75%*wymóg P2R + wymóg połączonego bufora;
- posiadające łączny współczynnik kapitałowy (TCR) nie niższy niż wymagane minimum: 8 proc. + wymóg P2R + wymóg połączonego bufora.
Kwotę do wysokości 75 proc. zysku z 2021 r. mogą wypłacić jedynie banki spełniające jednocześnie kryteria do wypłaty 50 proc. z uwzględnieniem, w ramach kryteriów kapitałowych, wrażliwości banku na niekorzystny scenariusz makroekonomiczny.
Z kolei kwotę do wysokości 100 proc. zysku z 2021 r. mogą wypłacić jedynie banki spełniające jednocześnie kryteria do wypłaty 75 proc. z uwzględnieniem, w ramach kryteriów kapitałowych, wrażliwości banku na specyficzny, niekorzystny scenariusz makroekonomiczny dotyczący wzrostu stóp procentowych i jego wpływu na ryzyko kredytowe.
KNF podała, że dla banków posiadających istotny portfel walutowych kredytów mieszkaniowych stopę dywidendy należy dodatkowo skorygować zgodnie z dwoma kryteriami. Banki te KNF definiuje jako instytucje posiadające w portfelu należności od sektora niefinansowego ponad 5 proc. udział walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych.
Kryterium pierwsze bazuje na udziale walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych w całym portfelu należności od sektora niefinansowego:
- banki z udziałem powyżej 5 proc. - korekta stopy dywidendy o 20 p.p.
- banki z udziałem powyżej 10 proc. - korekta stopy dywidendy o 40 p.p.
- banki z udziałem powyżej 20 proc. - korekta stopy dywidendy o 60 p.p.
- banki z udziałem powyżej 30 proc. - korekta stopy dywidendy o 100 p.p.
Kryterium drugie bazuje natomiast na udziale kredytów udzielonych w latach 2007 i 2008 w portfelu walutowych kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych:
- banki z udziałem powyżej 20 proc. - korekta stopy dywidendy o 30 p.p.
- banki z udziałem powyżej 50 proc. - korekta stopy dywidendy o 50 p.p.
W grudniu 2020 roku Komisja Nadzoru Finansowego uznała za konieczne wstrzymanie przez banki komercyjne wypłaty dywidendy w pierwszym półroczu 2021 roku.
W czerwcu 2021 roku KNF przedstawiła stanowisko w sprawie polityki dywidendowej banków w drugim półroczu 2021 roku. Dopuściła wówczas możliwość wypłaty dywidend przez banki w II półroczu 2021 roku po spełnieniu warunków. (PAP Biznes)
seb/ osz/