Ministerstwo Finansów zapowiada Osobiste Konto Inwestycyjne, do 100 tys. zł bez podatku
Andrzej Domański, minister finansów ogłosił powstanie nowego narzędzia inwestycyjnego. OKI, czyli Osobiste Konto Inwestycyjne pozwoli na ulokowanie do 100 tys. zł bez podatku, a środki powyżej tej wartości będzie obowiązywał podatek zryczałtowany w wysokości 0.8%-09% . Produkt ma zacząć działać od połowy przyszłego roku.
Podczas konferencji prasowej minister zapowiedział, że OKI umożliwi lokowanie środków w akcje, obligacje, fundusze ETF oraz inne instrumenty z rynku regulowanego lub alternatywnego. Zwolnienie z podatku obejmie inwestycje do 100 tys. zł, a od nadwyżki stawka podatkowa nie przekroczy 1 proc. Domański zaznaczył, że realny termin wdrożenia tego rozwiązania to połowa 2026 roku. Jednocześnie zapowiedział, że nie planuje wprowadzenia mieszkaniowych REIT-ów.
Źródło: Ministerstwo Finansów
Zaprezentowane przez ministra finansów OKI jest inspirowane funkcjonującym w Skandynawii rozwiązaniami inwestycyjnymi. Nowe narzędzie ma za zadanie zachęcać do dobrowolnego inwestowania oraz stanowić uzupełnienie do już funkcjonujących w naszym kraju produktów oferujących preferujące lub nawet brak podatku od zysków kapitałowych jak IKE, IKZE czy fundacje rodzinne.
Najlepsze lokaty i konta oszczędnościowe w sierpniu 2025. Oprocentowanie znowu spadło
OKI – do 100 tys. zł bez podatku od zysków kapitałowych
Andrzej Domański ogłosił nowy projekt ministerstwa finansów, OKI – czyli Osobiste Konto Inwestycyjne pozwoli na zaoszczędzenie nawet do 100 tys. zł bez podatku BELKI.
Dokonaliśmy przeglądu wszystkich rozwiązań, które funkcjonują w Unii Europejskiej, tworząc nowy produkt inwestycyjny, kładąc nacisk na jego efektywność i zdolność do kreowania majątku dla polskich gospodarstw domowych. (…) Dlatego proponujemy Osobiste Konto Inwestycyjne. (…) Konto, które zapewni polskim gospodarstwom domowym możliwość efektywnego oszczędzania, efektywnego inwestowania bez podatku od zysków kapitałowych do kwoty 100 tys. zł.
– powiedział minister Andrzej Domański podczas konferencji.
Podczas konferencji minister poinformował, że do części inwestycyjnej konta OKI będzie można skierować środki z akcji, obligacji, funduszy oraz innych instrumentów dopuszczonych do obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzonych do alternatywnego systemu. Z kolei do części oszczędnościowej można skierować środki z lokat i obligacji oszczędnościowych do 25 tys. zł wartości oszczędności bez podatku.
W przypadku przekroczenia bariery 100 tys. zł nałożony zostanie niespełna 1,0 proc. podatek.
Część inwestycyjna do 100 tys. zł wartości inwestycji będzie całkowicie zwolniona z podatku. W ramach tej części do 25 tys. zł mogą stanowić oszczędności zgromadzone w lokatach czy obligacjach oszczędnościowych. Powyżej kwoty 100 tys. zł proponujemy niski, stabilny podatek (…) w wysokości poniżej 1%
– wyjaśnił minister.
Zapowiedziany termin wprowadzenia nowego konta OKI to połowa 2026 roku. Minister Domański powiedział, że MF szacuje, że na nowy instrument wpłynie około 100 mld zł.
